转息：佛山中院 企业公告 综合：无忧

在康美药业被判赔偿投资者24.59亿元后，康美药业原董事长马兴田也被判了12年有期徒刑。

11月17日，广东省佛山市中级人民法院对康美药业原董事长、总经理马兴田等12人操纵证券市场案公开宣判。马兴田因操纵证券市场罪、违规披露、不披露重要信息罪以及单位行贿罪数罪并罚，被判处有期徒刑12年，并处罚金人民币120万元；康美药业原副董事长、常务副总经理许冬谨及其他责任人员11人，因参与相关证券犯罪被分别判处有期徒刑并处罚金。

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最大和首单

2018年底，证监会日常监管发现，康美药业财务报告真实性存疑，涉嫌虚假陈述等违法违规，当即立案调查，最终证监会发现，2016年1月1日至2018年6月30日，康美药业累计虚增货币资金逾886亿元。连续多年虚增营业收入、营业利润、货币资金，着实让人大跌眼镜。

法院审理查明，2015年至2018年期间，马兴田伙同他人，违规筹集大量资金，利用实际控制的股票交易账户自买自卖、连续交易，操纵康美药业股票价格和交易量，致使共计20次连续10个交易日累计成交量达到同期该证券总成交量30%以上，共计7次连续10个交易日累计成交量达到同期该证券总成交量50%以上。马兴田还组织、策划、指挥公司相关人员进行财务造假，向公司股东和公众披露虚假经营信息；故意隐瞒控股股东及关联方非经营性占用资金116亿余元不予披露。

此外，2005年至2012年期间，马兴田为康美药业谋取不正当利益，向多名国家工作人员行贿共计港币790万元、人民币60万元，康美药业及马兴田均构成了单位行贿罪。

如此数额巨大的财务造假在A股市场上也是罕见，康美成为A股史上最大规模的财务造假案。就连央视的《焦点访谈》和央视财经频道也专门跟进了此事。

最终在2020年5月14日，证监会公布了对康美药业违法违规案的处罚决定。*ST康美及21名责任高管因此累遭罚款595万元，马兴田、许冬瑾、邱锡伟另被终身证券市场禁入，庄义清、温少生、马焕洲被采取10年市场禁入。

翌日，马兴田辞去了康美药业股份有限公司董事长、总经理等职务。2020年7月9日，马兴田又因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被公安机关采取强制措施。2021年，马兴田因多条罪证被提起公诉。

11月12日，广州市中级人民法院对全国首例证券集体诉讼案作出一审判决，责令康美药业股份有限公司因年报等虚假陈述侵权赔偿证券投资者损失24.59亿元，公司实控人马兴田夫妇及邱锡伟等4名原高管人员，组织策划实施财务造假，属故意行为，承担100%的连带赔偿责任；另有13名高管人员按过错程度分别承担连带赔偿责任。康美药业证券纠纷案是我国首单特别代表人诉讼案件。

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财富曾超400亿，现进入破产重组

公开资料显示，马兴田，男，汉族，出生于1969年，广东普宁人。澳门科技大学工商管理专业毕业，曾任康美药业股份有限公司董事长兼总经理。

2013年，康美药业董事长马兴田以160亿元财富位列胡润百富榜第63名。

2016年胡润百富榜，马兴田家族以330亿财富排名第46位。

2018年10月，马兴田家族以410亿财富排名2018年胡润百富榜第52位。

康美药业于2002年上市，在巅峰时期市值接近1400亿，稳坐医药板块的第二把交椅。

而今康美a已经进入破产重整程序。11月15日，康美药业破产重整案第二次债权人会议在广东省普宁市科技工业园康美药业股份有限公司召开，会议由康美药业债权人委员会主席建设银行揭阳分行代表主持，揭阳中院合议庭法官、破产管理人代表、康美药业职工代表、康美药业法定代表人及托管团队代表、审计评估及财务顾问代表现场参会。投服中心代表康美药业特别代表人诉讼全体原告债权人通过网络方式参会。

根据此前的公告，马兴田实际控制的普宁市康淳药业有限公司和普宁康都药业有限公司，非经营性占用*ST康美资金余额合计94.81亿元。根据最新公告，目前还有68亿元尚待归还。

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大幅提升资本市场违法犯罪成本

近日来，继因年报等虚假陈述民事侵权证券集体诉讼案被责令巨额赔偿后，康美药业原董事长马兴田等人又因操纵证券市场和违规披露、不披露重要信息等犯罪被追究刑事责任。两案的审判持续释放了依法从严打击证券违法活动，坚决维护资本市场深化改革和健康发展的强烈信号。

在此次刑事判决、民事赔偿之前，证监会已经对康美药业进行了行政处罚。相关各方坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”的精神和要求，通过多种手段并举，构建了民事、行政、刑事立体化的责任追究体系。

对马兴田等人的判决，示范意义重大，是资本市场史上标志性事件，对促进资本市场改革发展、切实维护投资者合法权益具有重要意义，向市场各方传递出资本市场违法犯罪成本大幅提升、对犯罪事实“零容忍”的信号。

正义不会迟到。除了康美案，A股目前还有不少情节恶劣的违法行为正在被追究法律责任。

11月16日，杭州天目山药业股份有限公司发布关于收到中国证监会浙江证监局《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告。

公告内容显示：公司于2020年4月21日收到中国证监会的《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司进行立案调查。在历时一年多的调查中，终于有了初步的结果，在11月15日，中国证监会浙江证监局就下发了《行政处罚及市场禁入事先告知书》，对公司涉嫌信息披露违法违规案作出行政处罚及采取市场禁入措施。

经证监会查明，天目山药业存在以下违法行为：1、以股权转让方式进行资金占用（2018年12月24日，长城集团将所持银川西夏100%股权转让给文韬基金和武略基金。2018年12月30日，天目山药业控股子公司银川天目又准备用5500万元从两个基金手上买银川西夏100%股权，2019年4月支付了5414万元，相关股权尚未过户，而文韬武略基金本身就是长城集团筹建的，所以这笔钱就被控股股东形成了占用。） 2、以工程建设方式进行资金占用（2018年6月20日，银川天目与共向兰州签订总价为6000万元的工程合同，约定由共向兰州承包建设银川天目旗下的相关温泉康养项目，2018年7月-2019年2月，银川天目向共向兰州累计转账3073万元，本来正常交易时，一手交钱，一手开始施工，但是上述工程项目无施工迹象。转账中的2700万元最终转入长城集团控股子公司青苹果网络，373万元用于偿付长城集团向李祖岳的借款。）3、对于上述资金占用事项，公司未及时进行信息披露（本应该在2018年年报、2019年年报就应该披露的资金占用事项，天目山药业迟至2021年4月30日公告2020年年度报告时才披露上述事项构成资金占用。）

对此，证监会决定对天目药业责令改正并处以100万元罚款；对公司原实际控制人赵锐勇处以500万元罚款；对原实际控制人兼时任董事长赵非凡、时任总经理(代行董事会秘书职责)李祖岳给予警告并处以70万元罚款；还对相关责任人处以10万-60万元不等罚款。

此外，赵锐勇、赵非凡的违法行为情节严重，证监会拟决定对赵锐勇釆取5年市场禁入措施，对赵非凡釆取3年市场禁入措施，自宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、髙级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

参考：每日经济新闻、证券时报